观点 2026年7月22日 — 早上5:08 我58岁，拥有价值约167万美元的蓝筹股投资组合，每年产生约80,000美元的全额分红。我持有这些股票已有20年，并且它们的未实现资本收益约为130万美元。所有分红都被再投资。我预计在两年内退休。我的工资约为130,000美元，包括加班费和罚款，结合我的分红收入，我的应纳税收入每年大约在205,000美元到210,000美元之间。我每年向养老金缴款20,800美元，雇主的缴费约为11,500美元，使我接近优惠缴款上限。我还需支付293号税。我的养老金包括约715,000美元的政府公共服务养老金（PSS）确定福利计划和805,000美元的另一个账户，总养老金约为152万美元。考虑到工党计划于2027年7月1日实施资本利得税的变化，我对我的股票投资组合未来的CGT影响感到担忧。我应该继续通过分红再投资计划（DRP）再投资我的分红，还是更好地将分红以现金形式拿出并进行非优惠性养老金缴款？健康的蓝筹股投资组合可以产生大量丰厚的分红。西蒙·莱奇 毫无疑问，未来的变化为拥有多元化股票投资组合的投资者增加了全新的复杂性。幸运的是，您持有这些股票已有很长时间，因此2027年后的资本收益处理不应过于繁重。由于资本收益会加到您的应税收入上，在您退休后再进行任何重大出售是有意义的，因为届时您的应税收入会低得多。与此同时，如果您有可用的资本损失，请考虑利用这些损失来抵消收益，并在2027年6月30日之前结晶一些收益。我同意您应该将未来的分红以现金形式收取，并最大化非优惠性养老金缴款。您可以缴纳的金额取决于您确定福利权利的名义价值。我在一些社交媒体上看到，临终前您应该将您的孩子（即使是三十多岁的成年人）移除为您资产的直接受益人。相反，您应该把所有资产，包括银行账户、珠宝和养老金，放入一个可撤销信托，并指定您的孩子为信托的受益人。这样 supposedly，允许他们绕过繁琐的遗嘱认证过程，立即获得资产。这是否也适用于不可撤销信托和遗嘱信托？遗产规划律师瑞切尔·罗菲告诉我，简短的答案是，这种建议在澳大利亚背景下通常不正确。社交媒体上流传的许多内容是基于美国的遗产规划，那里常用可撤销生前信托。澳大利亚的法律体系是非常不同的。在澳大利亚，由信托已经拥有的资产通常不属于您本人，因此在去世时通常不构成您遗产的一部分。然而，在去世前不久将所有资产转入信托通常并不简单。这样做可能会引发税务和印花税后果，影响资产保护，并导致实际上的复杂性，因此通常是不适合的。可撤销信托在澳大利亚并没有像在美国那样广泛用作遗产规划工具。真正由不可撤销信托拥有的资产通常并不构成您遗产的一部分，但设立一个是一个重大决策，具有显著的法律和税务影响。遗嘱信托又是不同的。它们是由您的遗嘱创建的，仅在您去世后才会生效。它们并不避免遗嘱认证，因为遗嘱通常必须首先获得遗嘱认证，然后才能管理遗产并建立遗嘱信托。还值得记住，并不是每个遗产都需要遗嘱认证。是否需要遗嘱认证取决于资产的性质以及持有它们的机构的要求。对于大多数澳大利亚人来说，良好的遗产规划并不是要不惜一切代价避免遗嘱认证。它是为了确保资产以最具税收效益和资产保护的方式传递给正确的人，同时最大限度地减少家庭争议的风险。 我61岁，已退休，刚刚出售了我的投资物业。自退休以来，我从养老金中提取了超过100,000美元。从税务角度来看，将部分售房收益再次投入养老金是否有利？自2020年以来我没有进行过任何养老金缴款，并且我的养老金余额远低于100万美元，所以我想知道非优惠缴款是否是一个选择。我可以缴纳多少而不超过限额，如何确定最具税务效益的金额？考虑到最近预算中宣布的税收变化，养老金已经成为老年澳大利亚人最具税收效益的投资工具。鉴于您61岁且已退休，您在获取养老金上没有问题。并且因为您的养老金余额远低于210万美元的上限，