每年，数百万的人将资金从工作场所的退休计划转移到个人退休账户——错误可能会证明既昂贵又不可逆转。联邦法律允许在不同的触发点进行免税的 ‘转移’，例如在跳槽或退休时。随着婴儿潮一代急速迈入退休年龄，即所谓的 ‘灰色海啸’ ，转移已变得越来越普遍。根据最新的国税局数据，2023年投资者将6820亿美元转入IRA，超过了2000年代初的三倍。接近600万人在2023年进行了资金转移，比同期的约400万人有所增加。根据密歇根大学不平等动态石中心的研究员阿舍尔·迪尔-杰拉西在一月份的一份报告，近一半新开设的 ‘传统’ IRA 即税前 IRA，完全是用从401(k) 类型工作场所计划转移过来的资金在2020年开设的。国税局在8月12日发布了指导意见，试图 ‘简化、标准化、促进和加速’ 转移，虽然在某些情况下，这个过程可能繁琐。根据金融顾问的说法，还存在投资者面临的潜在陷阱。 Renaissance Benefit Advisors Group 的创始人埃伦·兰德尔表示，选择资金转移或将其保留在401(k)计划中 ‘利弊兼具’。‘我最大的抱怨是，我认为这个话题讨论得不够多。’根据金融顾问的说法，潜在风险包括税收处罚和可能让投资者拥有更少的资金的更高投资费用。 CFP认证规划师标准委员会于8月19日发布了一份转移指南，其中列出了潜在的陷阱。该指南驳斥了两个‘神话’：员工在换工作时必须转移其资产，以及投资者可以稍后撤销其决定。实际上，转移可能不是强制性的——大多数401(k)计划允许投资者保留在前雇主的401(k)计划中。然而数据显示，仍然很少有人这样做。根据美国计划赞助人委员会，一个贸易组织，大约77%的401(k)计划中，不到一半的退休人员将其资产保留在雇主计划中。至于第二个神话， CFP委员会指南表示，从401(k)转移到IRA的决定可能是‘不可逆的’。在大多数情况下，‘你无法回到原来的地方，’位于纳什维尔的注册理财规划师布伦顿·哈里森说。根据 CFP指导，联邦工作人员的节约计划是一个例外。该计划允许前联邦员工将资金转入该计划，但有一些限制。例如，它不接受来自Roth IRA的转移，员工必须在节约计划中保留至少200美元的已归属余额。通常，换工作的人可以将IRA或旧的401(k)账户转移到新雇主的工作场所计划中。根据金融顾问的说法，以下是一些投资者在转移时需要考虑的额外事项。费用，没错，您需要支付工作场所退休计划或IRA中共同基金、交易所交易基金及其他投资的费用。这些费用可能并不显而易见，因为基金经理会自动从账户中扣除，而不是让投资者直接支付。通常，根据金融顾问的说法，相比于雇主赞助的退休计划，这些费用在IRA中较高。这主要是因为赞助401(k)计划的雇主可以利用员工的整体购买力以更便宜的‘机构’份额购买共同基金。IRA投资者没有这种购买力，通常只能获得相同共同基金的更高成本的‘零售’份额。‘你从机构买家变成了零售买家，’兰德尔说。根据 Pew慈善信托基金于2022年进行的一项分析，2019年零售型股票共同基金的中位数年费比机构型高出0.34个百分点，差距达37%。投资者失去了因这些费用而失去的投资复利——这对个人退休金的增长可能有‘实质性影响’，兰德尔说。2018年退休并将资金转移到IRA的投资者，预计其储蓄将减少约455亿美元。