托尼·安德森 | Digitalvision | Getty Images 随着房价上涨和抵押贷款利率飙升，许多父母希望帮助孩子购买他们的第一套房产。根据金融专家的说法，有几种税收友好的方式可以实现这一目标。根据LendingTree的一项调查，2026年有40%的房主表示他们获得了住房首付的经济帮助，而2023年这个比例为35%。在年轻房主中，这一比例甚至更高，78%的Z世代和56%的千禧一代得到了帮助。LendingTree发现，家庭是首付财务支持的主要来源，尤其是对于年轻买家。阅读更多关于CNBC个人理财的报道。CNBC排名第一的财务顾问采取家族办公室的方式。特朗普的账户注册人数达7000万，并可以接受股票捐赠。成千上万的房主面临调整利率后的更高支付。社会保障局宣布2027年第3.6%的生活成本调整。CNBC的财务顾问100：2026年最佳财务顾问和顶级公司排名。CNBC精英顾问：2026年顶级超高净值财富管理公司。其他数据显示，财务压力导致年轻一代推迟人生重要的里程碑。根据2026年西北互助会的一项调查，几乎三分之一（31%）的Z世代和24%的千禧一代受访者由于“财务挑战或担忧”而推迟购房。财务服务公司Baird的高级规划董事、注册会计师蒂姆·斯特芬表示：“我们在首次购房者身上看到这种情况。”他说：“孩子们无法负担首付，因此父母，甚至是祖父母，想要提供帮助。”根据Vanguard的研究，继承通常在继承人约60岁时到来，早期转移可以在年轻成年人资源较少的情况下提供支持。此外，一些投资者更喜欢在生前给予家庭“温暖的手”，以便他们可以看到利益，休斯顿Tanglewood全面财富管理公司的高级财富顾问、注册财务规划师阿比盖尔·冈德森表示。如果您正在为首付提供资金，金融专家建议了解以下几个关键事项。赠与和遗产税豁免 专家表示，当将资产赠与孩子或其他亲人时，一般不会触发税收。对于2026年，您可以给予每位受赠人最多19,000美元，被称为年度赠与税豁免，而无须向国税局报告。如果您的赠与超过年度豁免，通常需提交赠与税申报表。夫妻可以选择通过提交赠与税申报表来共同分摊赠与，从而享有38,000美元的豁免。斯特芬表示，双倍利用这些限额的一种有效方法是在年末赠与一次，然后在第二年年初再赠与一次：“您可以在12月赠与，然后在1月再赠与。”但斯特芬表示，总体来说，大多数人不必担心赠与和遗产税，即使您超过年度赠与税豁免。对于2026年，个人的终身联邦遗产和赠与税豁免为1500万美元，已婚夫妇则为3000万美元。这意味着价值低于这些限额的遗产在去世后不需要支付联邦遗产税，而联邦遗产税可能高达40%。低于年度豁免的赠与不会影响您的终身联邦赠与和遗产税豁免。直接支付给机构的合格教育或医疗费用也不会减少您的终身限额。 终身赠与与继承 在规划您的赠与策略时，专家建议您考虑资产、任何内置收益以及所持账户的类型。例如，如果您较年长，并且在经纪账户中投资了大额盈利的资产，“您可能想要保留这些资产”，而不是在生活中赠与给您的孩子，Tanglewood全面财富管理公司的冈德森表示。当您的孩子继承这些资产时，他们将获得所谓的基础增加，这会将原始购买价格调整为去世时的价值。如果孩子们在继承资产后立即出售，这一策略可能会节省资本利得税。相比之下，如果您在生前将相同的盈利资产赠与孩子，他们在出售投资时将会有一个“继承基础”或您的原始购买价格。然而，如果孩子们的收入较低，他们的资本利得税率可能低至0%，这取决于他们的收入水平。对于2026年，单身申请者可以达到49,450美元的应纳税收入——或已婚共同申请者可以达到98,900美元——但仍然支付0%的长期资本利得税。您通过从调整后的总收入中减去标准减免或逐项减免中的较大者来计算应纳税收入。但您必须在计算中包括盈利性资产的销售。