评论 2026年8月19日 — 上午5:01 我和我的丈夫正在考虑继续维护我们的自我管理养老金是否仍然值得。我们目前在自我管理养老金中大约有160万美元。该基金之前持有投资物业，但现在这些物业已被出售，基金投资于金融资产。我们有一位财务顾问，但在和他讨论之前，我希望先做一些独立的研究，了解自我管理养老金是否仍对我们有意义。考虑到运行自我管理养老金的成本，我们是否可能更好地将养老金转移到专业管理的行业或零售养老金中？通常在什么水平的养老金下，自我管理养老金成为经济高效的选择？除了简单比较费用之外，还有哪些其他保留自我管理养老金的优点是我们应该考虑的？我们都已退休，因此该基金现在处于与我们最初设立时不同的发展阶段。当决定是否保留自我管理养老金或转移到管理型养老金时，您建议我们考虑哪些因素？随着年龄的增长，管理自我管理养老金可能变得如此繁琐，以至于您根本不想继续进行。西蒙·莱奇 传统的想法是，只有在您希望投资那些无法通过普通零售或行业养老金轻松获取的资产时，才应使用自我管理的养老金。这些资产可能包括您自己的商业场所、非上市物业联合投资，以及在我自己的情况下，市值如此小以至于普通管理养老金在其投资组合中没有的上市股票。考虑到您已经出售了投资物业，现在有资金投资于普通现金和股权基础资产，我觉得保留自我管理养老金仅仅是为了拥有一个是没有多少意义的。对于160万美元来说，问题不在于该基金是否足够大而具备经济效益，而在于您从自我管理养老金获得的额外灵活性和控制是否能够证明其涉及的成本、管理和责任是合理的。对于退休人员来说，还有另一个重要问题。随着他们年龄的增长，管理自我管理养老金可能变得如此繁琐，以至于他们根本不想继续进行。如果一方失去能力，很可能让另一方承担所有投资决策、文书工作和合规性的问题。在您的情况下，我会要求您的顾问比较保留自我管理养老金的年度总成本与转移到合适的零售或行业基金的成本，同时仔细查看您实际上会放弃的投资灵活性或其他好处。如果保留自我管理养老金没有显著的优势，那么在您都能够做出决定时简化您的事务可能是非常有意义的。根据该法令，您的配偶始终被视为受抚养人。我有一个大约117,000美元的股票投资组合，大多数股票是在1990年代中期购买的。我是一名自筹资金的退休人员，我的应税收入远低于免税门槛。像许多投资者一样，我正在试图了解将于2027年7月1日起生效的资本利得税变动。在那之前卖出一些股票以避免将来支付更多的税是否合理？我理解资本利得可能以最低税率30%征税，并且索引将取代目前的50%资本利得税减免。对于持有30年的股票，如何计算指数，并且我能够在哪里找到必要的数据？到2027年6月30日的增益仍会符合现有的50%减免吗，新的规则仅会适用于其后的增益？如果是这样，那么我的股票在2027年6月30日的市场价值似乎至关重要。您怎么看？关键日期是2027年6月30日。如果您在那之前出售整个投资组合，将适用现有的资本利得税规则。如果您在该日期之后出售，直到2027年6月30日的增益仍将根据当前规则征税，包括适用时的50%减免。只有在2027年6月30日之后的增值将根据新制度征税，并且该增益经通货膨胀调整后，而不是享受50%的减免。我和我的妻子已经七十多岁。我的妻子在她的养老金账户中有60万美元，并已向她的养老金基金提交了指定受益人的绑定提名，指定我为受益人。我在税务上并不是受抚养人。她认为，100%的账户余额将在她去世时归我，但我认为600,000美元的20%将作为税费，因为在税务上，我并不是受抚养人。谁是正确的？如果我说的正确，是否有办法避免20%的税？我假设您是指死亡税，其为15%加上2%的医疗保险税，适用于留给非受抚养人的养老金的应税部分。好消息是，您的妻子是对的。根据该法令，您的配偶始终被视为受抚养人。