上周，我的未婚夫收到了来自他父母的一条不寻常的短信：“你的社会安全号码是什么？”他确认自己没有被诈骗后，便把号码发了过去，并得到了一个好消息。他的祖父母在他出生不久后为他开设了一个投资账户，他现在是可口可乐股票组合的自豪拥有者。实际上，这个账户是在他18岁生日时正式属于他的——现在他已经30岁了。那么，为什么他的父母等了这么久才告诉他这个消息呢？他的母亲在电话里告诉他，老实说，他们忘记了这件事。此外，她补充道，你没有赖恩来帮助你计划如何使用它。这是个合理的观点。听到这个消息后，我开始计算如果我的未婚夫出售股票以充实我们的婚礼基金，他可能需要支付的资本利得税。18岁时的我可能会开始查找二手跑车的价格。由此我开始思考《纽约时报》最近称之为“新投资者阶层”的一群人：儿童。多亏了去年《一项宏伟的美好法案》中授权推出的特朗普账户，一代孩子将会逐渐成年，拥有自己控制的投资账户。而与我的未婚夫不同，当他们得知这个消息时，他们不会有一个在其他房间忙着做家务的财经作家在身边。这就是为什么与孩子们有关您为他们投资的钱的对话应该尽早而频繁，如何管理这些资金以及它的用途，肯萨斯州立大学的财务治疗师和教授梅根·麦考伊表示：“如果意图是，我在努力构建你的未来，减少你的财务压力，帮助你实现财务目标，那么必须进行讨论，以便这个钱的到来不会让人觉得是意外之财。” 如何运作的监护账户和特朗普账户 传统上，如果您希望以孩子的名义开设一个投资账户，您会开设一个监护账户，例如UGMA（统一赠与未成年人法）或UTMA（统一转移给未成年人法）。这两种账户类型之间有一些细微的差异，但一般规则是相同的：该账户在法律上属于孩子，并在他们达到18至25岁的年龄（取决于州）时归他们控制。一旦他们获得UGMA或UTMA账户的控制权，孩子可以将资金用于任何目的，这使这些账户区别于更专业的投资工具，例如所谓的教育储蓄529账户。像经纪账户一样，已实现的收益是应税的，这意味着如果孩子以超过您支付的价格出售投资，他们将需支付资本利得税。通过他们的特朗普账户，您的孩子将收到的任何钱将附带几个附加条件。与监护账户一样，成年人可以为孩子开设特朗普账户，每个孩子每年最多可存入5000美元。一旦孩子年满18岁，他们将控制一个本质上是传统IRA的账户。除教育和某些购房支出等例外外，59½岁之前提取的资金将面临所得税和10%的提前取款罚金。但即使有这些限制，不难想象一个年轻人在缺乏某些金钱讨论的情况下取出并花费这些钱，凯文·拉普，海文财务顾问公司的认证财务规划师表示：“您将会遇到那些18岁的人，他们显然没有能力处理一笔现金。”他说，这可能会导致孩子遭受一些不良后果。财务专家表示，最好的情况下，无法处理金钱的孩子可能会随意花费这些钱，而不是把它用在财务目标上。最糟糕的情况是，他们可能会在已经花掉了支付税款的钱后，留下一个税单。当沟通财务目标带来收益时 为了避免这样的情况，让孩子们尽早而频繁地接受财务教育是非常重要的——这始于良好的财务卫生基础，拉普表示：“这将是一个随着年龄变化的滑动比例，但这个基本原则是：花费少于您所赚，保留一些多余的，投资于一些对您有用的、实际上在为您工作并增长的东西。”他说：“这些基本原则绝对是最重要的。”从这里开始，如果您在他们的名义下投入资金以进行投资，重要的是要向孩子们解释几个关于他们将继承的账户的实际课程。其中一个是他们所持账户的税务影响。如果您在监护账户中投资了随着时间而增值的资产，如果他们出售投资，您的孩子将需支付资本利得税。如果您的孩子计划提前从特朗普账户中取出钱用于非教育或购房支出，那么了解除了所得税账单之外，他们可能需要支付什么样的罚金也至关重要。若您的孩子成年后面临特别复杂的税务情况，