观点 2026年7月22日 — 上午5:08 我58岁，拥有价值约167万美元的蓝筹股投资组合，每年产生约80,000美元的全额基础股息。我持有这些股票已有20年，它们产生的未实现资本利得约为130万美元。所有股息都被再投资。我预计将在两年后退休。我的薪水约为130,000美元，包括加班和惩罚性工资，结合我的股息收入，我的应税收入约为205,000到210,000美元每年。我每年向退休金中工资牺牲20,800美元，雇主的供款约为11,500美元，使我接近优惠供款上限。我还要支付293税。我的退休金包括约715,000美元的政府PSS确定福利计划和805,000美元的其他账户，合计约为152万美元。由于工党的资本利得税变化将于2027年7月1日开始实施，我对我的股票投资组合未来的CGT影响感到担忧。我应该继续通过DRP再投资我的股息，还是直接以现金形式领取股息并进行非优惠供款到退休金中更好？健康的蓝筹股投资组合可以产生丰厚的股息。西蒙·莱奇 毫无疑问，未来的变化为拥有多样化股票投资组合的投资者引入了全新的复杂性。幸运的是，您已经持有这些股票很长时间了，因此2027年后的资本利得处理应该不会太繁重。由于资本利得将计入您的应税收入，因此最好将任何重售延迟到您退休后，那时您的应税收入通常会低得多。与此同时，如果您有可用的资本损失，请考虑利用这些损失来抵消收益，并在2027年6月30日前实现一些收益。我同意您应该以现金形式领取未来的股息，并最大限度地增加非优惠供款到退休金中。您可以贡献的金额将取决于您确定福利的名义价值。我在一些社交媒体上看到，在去世之前，您应该将您的孩子（即使是在三十多岁的成年人）移除为您资产的直接受益人。相反，您应该将所有资产，包括银行账户、珠宝和退休金，放入可撤销信托并将您的孩子命名为信托的受益人。据说，这样可以使他们绕过冗长的遗嘱认证程序，并立即获得资产。这是否也适用于不可撤销信托和遗嘱信托？遗产规划律师瑞秋·罗菲告诉我，简短的回答是，在澳大利亚的背景下，这个建议通常是不正确的。社交媒体上流传的关于遗产规划的大部分内容都是基于美国的情况，在那里可撤销生前信托被广泛使用。澳大利亚的法律体系非常不同。在澳大利亚，已经由信托持有的资产通常不算作您个人的资产，因此通常不会在您去世时形成您遗产的一部分。然而，在临终前不久将所有资产转入信托通常并不简单。这可能会引发税收和印花税后果，影响资产保护并产生实际复杂性，因此通常不合适。与美国不同，可撤销信托在澳大利亚并不常用作遗产规划工具。真正由不可撤销信托持有的资产通常不构成您遗产的一部分，但设立这样的信托是一个重大决定，具有显著的法律和税务影响。遗嘱信托则完全不同。它们由您的遗嘱创建，仅在您去世后生效。它们不会避免遗嘱认证，因为遗嘱通常必须首先获得认证，然后才能管理遗产并设立遗嘱信托。同时还应记住，并非每个遗产都需要遗嘱认证。是否需要遗嘱认证取决于资产的性质和持有它们的机构的要求。对于大多数澳大利亚人而言，良好的遗产规划并不是要不惜一切代价避免遗嘱认证，而是确保资产以最具税收效益和资产保护的方式传递给正确的人，同时最小化家庭争议的风险。我61岁，已退休，刚刚出售了我的投资房产。自从退休以来，我已经从我的退休金中提取了超过100,000美元。从税收的角度来看，将一些销售收益重新投入退休金是否有利？自2020年以来我没有进行过退休金供款，而且我的退休金余额远低于100万美元，所以我想知道是否可以进行非优惠供款。我可以贡献多少而不超过限额？什么样的金额在税收上最有效？自从最近预算中宣布相关税收变化以来，退休金已成为老年澳大利亚人最具税收效益的投资工具。鉴于您61岁并已退休，您在提取您的退休金方面没有问题。而且因为您的退休金余额远低于210万美元...