意见 2026年7月29日 — 早上5:01 我最近读了一份由政策研究所澳大利亚发布的报告，标题为《家庭真相：重新平衡以更好地进行资产测试》。其中的一项建议是将家庭住宅的部分价值纳入养老金的资产测试。这让我开始思考：如果家庭住宅不再是养老金的神圣不可侵犯，那家庭住宅的资本利得税会不会也随之而来？我怀疑我并不孤单，许多人对此感到深深的不安。许多澳大利亚人辛苦工作，终其一生缴纳税款，努力全款拥有自己的家，相信这将为他们的退休生活提供安全保障。现在，看来这种安全感也在受到质疑。报告认为这是关于“代际公平”，但许多老年澳大利亚人会有不同的看法。他们会感到在遵循规则数十年后，目标再次被改变。这是退休人员真正应该担心的事情，还是只是另一个不太可能成为法律的政策想法？将家庭住宅纳入养老金资产测试在政治上将不受欢迎，可能会使许多养老金领取者的收入面临危险。西蒙·莱奇 这是一个偶尔会出现的提议，但政治是可能性艺术。虽然智囊团可以自由建议大胆的改革，但政府必须说服选民。我很难看到任何政府能够赢得支持，将家庭住宅纳入养老金资产测试。报告建议豁免家庭住宅价值的前50万美元，并将余额计入资产测试。在纸面上，这似乎是合理的，但实际后果将是巨大的。对于可评估资产约为110万美元的住房拥有者夫妇，养老金会完全停止。由于悉尼的中位房价目前约为175万美元，数十万退休人员可能会失去养老金，尽管他们的消费能力并未比生活在澳大利亚更便宜地区的人更强。对家庭住宅征收资本利得税的建议同样存在相同的问题。全国各地的房产价值差异巨大，使得单一的全国规则难以公平适用。政府减少养老金支出的更现实的方式是通过降低门槛或改变逐渐减少率来收紧资产测试。即便这样也会引发政治争议，因为这将直接影响那些根据现行规则安排自己事务的退休人员。就目前而言，我认为这个提议最好被视为政策辩论的一部分，而不是在可预见的将来可能成为法律的东西。 我在2024年1月1日以每股1美元购买了股票。如果到2027年6月30日，它们假设值为2美元，我将有1美元的未实现资本收益。我理解这种收益仍然符合50%的资本利得税折扣。如果我在2027年8月1日以1.50美元卖出这股票，那么股票的价格比6月30日的价值下降了50美分。这是否意味着50美分的损失抵消了之前折扣后50美分的收益，从而我不需要缴纳税款？朱莉亚·哈特曼表示，假设您没有其他资本收益或资本损失，立法要求在2027年6月30日后的50美分损失需从6月30日之前的1美元资本收益中扣除，然后再适用50%的折扣。这样，净的2027年前的收益为50美分，经过50%折扣后，您将需对25美分的资本收益纳税。还有一点重要的事情尚不确定。立法还提供了一种替代方法，允许在整个持有期间内计算资本收益。这种方法在某些情况下可能会产生更好的结果，但详细规则尚未发布，因此我们尚不知道这种计算在实践中的确切运作方式。 我快80岁了，我的伴侣比我小13岁。她没有退休金，唯一的收入是养老金。她既是我的遗嘱执行人，也是我退休金的指定受益人。她还知道如何在线访问我的退休金账户，任何一次性提款通常会支付到我们的联名银行账户中。鉴于最近关于支付养老金死亡福利的延迟的宣传，我担心我去世后她可能会面临资金短缺。如果在我去世后，基金尚未通知她之前，她登录我的账户并提取资金以支付生活费用，直到死亡福利发放，会不会有任何法律或税务后果？我怀疑我们可能在法律上存在风险，希望您能提供指导。 我认为，如果您试图从已故人士的账户中提取资金，可能会有问题。对我而言，更好的选择是您从自己的退休金中提取一些资金，为她开设一个新的退休金账户。这样既能保持合法透明，又能给她所需的流动性。您最近提到投资债券是一种很好的投资孙辈的方式。您的文章让我重新燃起了兴趣...