意见 宇利亚·哈特曼 2026年6月10日 — 上午5:01 随着财年的结束临近，考虑向您的退休金基金做出额外的一次性贡献并申请税收扣除可能是值得的。如果您在2025年6月30日时的退休金余额低于50万元，并且在过去五年内没有贡献最高的减税（可扣除）金额，那么您可能有资格使用以前未使用的一些限额，使您在今年的减税贡献超过3万元。减税贡献的税率仅为15%，远低于大多数人的边际税率。在财年结束之前用完您的退休金限额可以帮助您节省税款。路易·杜维斯 精心计划是必须的，以充分利用这一减免，因为它绝不是适合所有人的。您还需要考虑未来几年的情况，因为它们会受到影响。要使用以前年份的未使用限额，您必须首先用完您今年的3万元的全部额度。一旦您超出今年的3万元，任何超出的部分将减少2020-2021年的未使用限额，然后是2021-2022年，依此类推。使用2020-2021年的限额是重要的，因为明年它将不再可用。如果您今年的额度已经在3万元左右，那么吸收2020-2021年未使用的余额就没有什么可失去的。如果您今年的额度远未达到3万元，您的决定需要考虑未来几年，因为使用今年的限额会减少未来可用的额度。这也需要权衡以确保在您的余额超过50万元之前充分利用您的未使用限额，并且最好是在您的调整后收入超过25万元之前。如果您的调整后收入超过25万元，您的退休金贡献将以30%的税率而不是15%的税率征税。存在一个最佳点，退休金的贡献将为您节省32%的税款。尽管如果您只是以少于您退休金贡献的金额超过25万元，您只会对超出部分的30%征税。请注意，25万元是调整后的收入，而不是应纳税收入。调整中将其他事项添加回任何被动投资损失、可报告的额外福利和您或您的雇主所做的任何减税退休金贡献。存在一个最佳点，即您的应纳税收入超过19万元，因此您的税率是47%，但您的调整后收入低于25万元。这是退休金贡献将为您节省32%税款的地方。因此，您可以看到，在您实现将您推向25万元的巨大资本收益之前，使用完所有未使用的限额可能是更好的选择。无论如何，您的收入将以47%的税率征税，您不妨通过将未使用的贡献用来降低您的应纳税收入至19万元，同时保持您的调整后收入低于25万元来做出更好的计划，只要可能。这将使额外的未使用限额贡献以15%的税率进入退休金。但如果时间紧迫，30%仍然比47%要好。如果您满足释放条件，那么您仍然有权向退休金做出减税（可扣除）贡献。您可以提取足够的资金，使您今年低于50万元的门槛，然后您可以在明年做出退休金贡献。退休人员可能会有巨大的未使用限额。但一旦他们达到67岁，他们需要满足工作测试才能申请退休金贡献的税收扣除。您可以在MyGov上找到您的未使用限额余额。您需要通过您的退休金基金提交“意向通知”表以申请税收扣除。宇利亚·哈特曼在30多年前创立了BAN TACS会计师事务所，并对所有与税务相关的事务充满热情。本文提供的建议是一般性建议，并不旨在影响读者对投资或金融产品的决策。他们在做任何财务决策之前，应该始终寻求考虑自己个人情况的专业建议。每周日，专业的存款、投资和充分利用您财富的技巧将送到您的收件箱。请注册我们的真实财富通讯。更多：退休金 意见 所得税 税收减免 来自我们的合作伙伴